[董事会]丰林集团:董事会审计委员会2018年度履职情况报告

时间:2019年03月29日 21:52:31 中财网


广西丰林木业集团股份有限公司董事会审计委员会

2018年度履职情况报告



根据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》、《上市公司
治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》和《公司章程》、《审计委员会
工作细则》等相关规范性文件的有关规定,并依照《上海证券交易所上市公司董
事会运作指引》的要求,广西丰林木业集团股份有限公司(以下简称“公司?#20445;?#33891;
事会审计委员会本着勤勉尽责的原则,认真履行了审计监督职责,现对审计委员
会2018年度的履职情况汇报如下:



一、审计委员会设置情况

第四届董事会审计委员会由独立董事谢秋平女士、张树国先生及董事、财务
总监王海先生3名成员组成,其中谢秋平女士为主任委员。




二、审计委员会年度会议召开情况

2018年度,审计委员会共召开了6次会议,其中,审议公司定期报告会议4
次、与年审注册会计师及公司内部审计部沟通会议1次以及审议公司日常关联交
易事项会议1次。全体委员本着勤勉尽责的原则,认真履行职责,亲自出席了全
部会议,积极对相关议题发表专业意见,同时对相关会议决议、会议记录进行了
签字确认。




三、审计委员会年度主要工作内容情况

1、监督及评估外部审计机构工作

(1)评估外部审计机构的独立性和专业性

报告期内,公司聘请的审计机构大信会计师事务所(特殊普通合伙)(以下
简称“大信?#20445;?#20855;有从事证券期货业务的相关资格,审计小组的组成人员具备实
施本次审计工作的专业知识和从业资格,审计过程遵循独立、公正、客观的执业
准则,?#32454;?#25353;照国家有关规定以及注册会计师执业规范开展审计工作,较好地履


行了审计机构的责任与义务,并按照与公司协商?#33539;?#30340;时间安排较好地完成了公
司2017年度的审计工作,出具的审计报告能够充分?#20174;?#20844;司的实际情况。


(2)与外部审计机构讨论和沟通审计范围、审计计划、审计方法及在审计
中发现的重大事项

在审计过程中,我们与外部审计机构及公司内部审计部进行了一次充分的沟
通,与年审注册会计师就审计过程中发现的问题、审计调整、关注事项以及相关
数据?#21592;?#21644;说明等事项进行了充分的沟通和交流,并?#20197;?#23457;计期间也未发现存在
其他的重大事项。


在大信出具公司2017年年度审计报告初步审计意见后,我们认真审阅了其审
计后的公司2017年年度财务会计报表,对其出具的公司2017年年度财务会计报表
审计意见无异议,一致同意将经审计的公司2017年年度财务会计报表提交公司董
事会审议。


(3)监督和评估外部审计机构是否勤勉尽责

我们认为大信在对公司进行审计期间勤勉尽责,遵循了独立、客观、公正的
职业准则。


年度审计工作开始之前,审计委员会召开会议对年审会计师事务所的独立性
与专业性进行审核并就公司年度审计相关事项、时间安排与审计师充分讨论,在
年度审计过程中与审计团队保持良好沟通,关注年报编制过程并于董事会召开前
认真审阅财务报表、发表意见,为董事会决策和公司及时、准确、完整披露年度
报告提供依据。


(4)向董事会提出续聘外部审计机构的建议

鉴于大信连续多年为公司提供审计服务,为进一步增强公司审计工作的独立
性和客观性,并结合公司国际化战略业务发展需求,经双方友好商议,决定不再
续聘大信担任公司2018年财务审计机构,审计委员会提议聘请普华永道中天会计
师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“普华永道?#20445;?#25285;任公司2018年度财务和
内部控制审计机构。


(5)审核外部审计机构的审计费用

经公司第四届董事会审计委员会第十三次会议、第四届董事会第二十三次会


议和2018年度第二次临时股东大会审议通过,聘请普华永道担任公司2018年度财
务审计机构,聘期一年,审计费用为110万元;聘请普华永道担任公司2018年度
内部控制审计机构,聘期一年,内部控制审计费用为38万元。


2、指导内部审计工作

我们认真讨论和沟通了内部审计工作计划和报告,同时督促公司内部审计部
?#32454;?#25353;照审计计划执行,并对内部审计出现的问题提出了指导性意见,我们未发
现内部审计工作存在重大问题的情况。


3、定期审阅财务报告并发表意见

我们认真审阅了公司的财务报告,认为公司财务报告是真实、完整、准确的,
不存在欺诈、舞弊行为及重大错报的情况,没有发现公司重大会计差错调整、重
大会计政策及估计变更以及导致非标准无保留意见审计报告事项。


4、评估和指导公司的内部控?#24179;?#35774;

2018年,公司继续依据《企业内部控制基本规范》等法律法规要求,坚持全
面性、重要性、制衡性、适应性、成本效益的原则,认真开展内部控制工作,建
立健全内部控制制度,落实相关制度规范的要求,强化对内控制度执行的监督检
查,同时编制了公司内部控制自我评价报告,审计委员会审议通过后提交董事会
审阅。


2018年,公司各项生产经营活动正常进行,公司现有的内部控制制度符合我
国有关法律法规和相关监管部门的要求,能够为编制真实、公允的财务报表及公
司各项业务活动的健康运行提供保证。


综上所述,我们认为公司的内部控制实际运作情况符合中国证监会发布的有
关上市公司治理规范的要求。


5、协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通

报告期内,为更好的?#26500;?#29702;层、内部审计部门及相关部门与大信进行充分有
效的沟通,我们在听取了双方的诉求和意见后,积极进行有效的协调工作,协助
公司审计工作顺利而高效地完成。



6、关于公司对外担保的审核

报告期,我们关注了公司对外担保事项,并针对对外担保的相关事项提出了
指导性意见。目前公司担保全部为公司对全资子公司和控股子公司之间提供的担
保,履行了必要的程序,未发现存在违规担保的情况。


7、关于新增关联方及预计日常关联交易的审核

报告期内,深圳索菲亚投资管理有限公司(以下简称“索菲亚投资?#20445;?#35748;购
65,281,900股公司非公开发行的股份,占公司发行后总股本的5.68%。索菲亚投资
系A股上市公司索菲亚家居股份有限公司(以下简称“索菲亚家居?#20445;?#20043;全资子
公司,索菲亚家居及其子公司系公司下游客户,根据《上海证券交易所股票上市
规则》第10.1.3条的规定,索菲亚家居及其子公司构成公司关联方,公司与索菲
亚家居及其子公司的交易构成关联交易。公司与索菲家居及其子公司之间一直保
持良好?#26408;?#33829;业务往来关?#25285;?#23646;于公司正常经营业务往来。索菲亚家居及其子公
司本次成为关联方后,公司将根据实际情况,遵循市场公允、公平、合理的市场
化定价原则与索菲亚家居签订正常的业务往来合同。公司本次新增的关联交易,
不存在损害公司及股东利益的情形,不会影响本公司独立性,亦不会对关联方产
生依赖性。




四、总体评价

报告期内,我们依据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》
以及公司制定的《审计委员会工作细则》等的相关规定,恪尽职守、尽职尽责的
履行了审计委员会的职责。


2019年,审计委员会将更加恪尽职守,密切关注公司内部审计工作,不断健
全和完善内部审计制度,充分发挥审计委员会的监督职能,切实维护公司与全体
股东的共同利益。




特此报告。



(本页无正文,为《广西丰林木业集团股份有限公司董事会审计委员会2018年
度履职情况报告》签署?#24120;?



委员签名:

谢秋平 张树国 王海





2019年3月28日




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