[公告]丰林集团:2018年度控股股东及其他关联方占用资金情况专项报告

时间:2019年03月29日 21:53:12 中财网










广西丰林木业集团股份有限公司





2018年度控股股东及其他关联方

占用资金情况专项报告




关于广西丰林木业集团股份有限公司

控股股东及其他关联方占用资金情况专项报告



普华永道中天特审字(2019)第1627号

(第一页,共二页)





广西丰林木业集团股份有限公司董事会:





我们审计了广西丰林木业集团股份有限公司(以下简称“贵公司”)2018年12
月31日的合并及公司资产负债表、2018年度的合并及公司利润表、合并及公司股
东权益变动表、合并及公司现金流量表和财务报表附注(以下简称“财务报表”),
并于2019年3月28日出具了报告号为普华永道中天审字(2019)第1627号的标准
无保留意见审计报告。财务报表的编制和公允列报是贵公司管理层的责任,我们的
责任是在按照中国注册会计师审计准则执行审计工作的基础上对财务报表整体发表
审计意见。




在对上述财务报表执行审计的基础上,我们对后附的截至2018年12月31日
止年度贵公司控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇
总表(以下简称“情况汇总表”)执行了有限保证的鉴证业务。




根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上
市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发【2003】
56号文)的要求及参照上海证券交易所《上市公司2011年年度报告工作备忘录第三
号》规定的资金占用情况汇总格式,贵公司编制了上述情况表。设计、执行和维护
与编制和列报情况汇总表有关的内部控制、采用适当的编制基础如实编制和对外披
露情况表并确保其真实性、合法性及完整?#20801;?#36149;公司管理层的责任。





























普华永道中天特审字(2019) 第1627号

(第二页,共二页)



我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对情况汇总表发表结论。我们根据《中
国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业
务》的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施鉴证
工作,以对我们是否发现任何事项使我们相信情况汇总表所载资料与我们审计财务
报表时所审核的会计资料及财务报表中所披露的相关内容在重大方面存在不一致的
情况获取保证。在对财务报表执行审计的基础上,我们对情况汇总表实施了包括核
对、询问、抽查会计记录等我们认为必要的工作程序。




根据我们的工作程序,我们没有发现后附由贵公司编制的截至2018年12月31
日止年度控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
所载资料与我们审计财务报表时所审核的会计资料及财务报表中所披露的相关内容
在重大方面存在不一致的情况。




本报告仅作为贵公司披露控股股东及其他关联方占用资金情况之用,不得用作
任何其他目的。












普华永道中天

会计师事务所(特殊普通合伙)









中国.上海市

2019年3月28日



注册会计师













注册会计师





———————————

秦 洁











———————————

柳 宗 祺




单位: 万元

非经营性资金占用

资金占用方名称

占用方与
上市公司的
关联关系

上市公司核算
的会计科目

2018年期
初占用资
金余额

2018年度占用
累计发生金额
(不含利息)

2018年度
占用资金
的利息
(如有)

2018年度
偿还累计
发生金额

2018年期末
占用资金余额

占用形成
原因

占用性质

现大股东及其附属企业

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

?#25353;?#32929;东及其附属企业

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

总计

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-





其它关联资
金往来

资金往来方名称

往来方与上
市公司的关
联关系

上市公司核算
的会计科目

2018年期
初往来资
金余额

2018年度往来
累计发生金额
(不含利息)

2018年
度往来资
金的利息
(如有)

2018年度
偿还累计
发生金额

2018年期末
往来资金余


往来形成
原因

往来性质

大股东及其
附属企业

丰林(国际)集团控股有限公司

控股股东之
母公司

其他应收款

-

153.48

-

-

153.48

提供服务

经营性往来

上市公司的
子公司及其
附属企业

广西上思华夏丰林木业有限公司

子公司

其他应收款


2,916.86

40.00

-


(200.00)

2,756.86

暂借款

非经营性往来

?#22799;?#24191;元化工有限公司

子公司

其他应收款

52.80

393.11

-

-

445.91

暂借款

非经营性往来

?#19981;?#27744;州丰林木业有限公司

子公司

其他应收款

-

30,155.00

-

(8,428.14)

21,726.86

暂借款

非经营性往来

香港丰林木业有限公司

子公司

其他应收款

-

80,378.46

-

(26.04)

80,352.42

暂借款

非经营性往来

关联自然人
及其控制的
法人

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

其他关联人
及其附属企


-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

总计

-

-

-

2,969.66

111,120.05

-

(8,654.18)

105,435.53

-

-




本情况汇总表已于2019年3月28日获董事会批准。

企业负责人:刘一川 主管会计工作负责人:王海 会计机构负责人:黄良杰


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